Usługi outsourcingu CFO dla firm typu scale-up: kiedy naprawdę ich potrzebujesz?
Usługi outsourcingu CFO dla firm typu scale-up: kiedy naprawdę ich potrzebujesz?
Przegląd
W przypadku wielu przedsiębiorstw typu scale-up problemy finansowe zaczynają się jeszcze zanim będą one gotowe na zatrudnienie pełnoetatowego dyrektora finansowego.
Na początku zazwyczaj jest to w porządku. Założyciel, kierownik finansowy, księgowy lub zewnętrzny księgowy może utrzymać wszystko w ruchu. Liczby są raportowane, listy płac, podatki rozliczane, a firma działa dalej.
Ale wzrost gospodarczy zmienia zadania, które musi wykonać sektor finansów.
W pewnym momencie finanse przestają polegać głównie na dokumentowaniu tego, co się wydarzyło, a zaczynają pomagać firmie w podejmowaniu decyzji o dalszych działaniach. Zazwyczaj właśnie wtedy pojawia się luka. Firma stała się zbyt złożona, by zapewnić jej podstawowe wsparcie finansowe, ale jednocześnie niewystarczająco złożona, by uzasadnić zatrudnienie pełnoetatowego dyrektora finansowego.
W takich sytuacjach outsourcing lub częściowe wsparcie dyrektora finansowego może mieć sens.
Prawdziwe pytanie nie brzmi, czy każda firma scale-up potrzebuje dyrektora finansowego. Wiele firm nie potrzebuje, przynajmniej na razie. Lepsze pytanie brzmi: kiedy Twoja firma potrzebuje myślenia na poziomie dyrektora finansowego i czy bardziej sensowne jest wdrożenie go z zewnątrz, zanim zatrudnisz kogoś w firmie?
Luka, na którą natrafia większość scale-upów
Większość założycieli firm nie budzi się pewnego dnia i nie decyduje, że potrzebuje dyrektora finansowego. Zazwyczaj dzieje się to stopniowo.
Przychody rosną. Zatrudnienie rośnie. Firma wchodzi na drugi rynek. Sprawozdawczość staje się bardziej chaotyczna. Przewidywanie przepływów pieniężnych staje się trudniejsze. Inwestorzy zaczynają zadawać bardziej trafne pytania. Kierownictwo poświęca więcej czasu na omawianie liczb, ale wciąż nie czuje się w pełni ich właścicielem.
To często niezręczny, środkowy etap rozwoju. Firma przekroczyła już etap podstawowej księgowości, ale dział finansów wciąż jest stworzony dla prostszej firmy.
Wiele scale-upów w tym miejscu napotyka na opór. Mają wsparcie księgowe, ale brakuje im prawdziwego kierownictwa finansowego. Księgi rachunkowe mogą być dokładne, ale kluczowe decyzje wciąż zapadają bez dobrego prognozowania, jasnej ekonomii jednostkowej ani wiarygodnego obrazu rynku i marży.
Nie zawsze oznacza to, że nadszedł czas na pełnoetatowego dyrektora finansowego. Często oznacza to, że firma wyrosła z finansów operacyjnych i potrzebuje większego wsparcia strategicznego niż obecnie.
Kiedy prawdopodobnie jeszcze tego nie potrzebujesz
Warto to jasno powiedzieć: nie każda rozwijająca się firma potrzebuje zewnętrznego wsparcia dyrektora finansowego.
Jeśli firma wciąż poszukuje dopasowania produktu do rynku, struktura finansowania jest prosta, a głównym zapotrzebowaniem jest przejrzysta księgowość i podstawowe raportowanie, zatrudnienie dyrektora finansowego jest prawdopodobnie przedwczesne. To samo dotyczy sytuacji, gdy kierownictwo nie podejmuje jeszcze decyzji opartych na prognozowaniu, planowaniu kapitałowym, analizie cen lub raportowaniu na poziomie inwestorskim.
Czasami prawdziwym problemem nie jest brak zaangażowania ze strony dyrektora finansowego, ale słaba higiena finansowa. Jeśli dane są opóźnione, niespójne lub rozproszone w zbyt wielu systemach, pierwszym rozwiązaniem może być wzmocnienie procesów księgowych lub lepszy kontroler, a nie wsparcie ze strony dyrektora finansowego.
Ma to znaczenie, ponieważ firmy mogą zbyt wcześnie komplikować finanse. Dobre przywództwo finansowe jest cenne, ale tylko wtedy, gdy firma jest gotowa je wykorzystać.
Znaki, że może nadszedł czas na outsourcing wsparcia CFO
Najwyraźniejszym znakiem nie jest sam rozmiar. To złożoność.
Przedsiębiorstwo typu scale-up często zaczyna korzystać ze wsparcia na poziomie dyrektora finansowego, gdy spełniony jest jeden lub więcej z poniższych warunków:
- Biznes się rozwija, ale widoczność jest coraz gorsza
To się często zdarza. Przychody rosną, zespół się rozrasta, a z zewnątrz aktywność wygląda dobrze. Jednak w firmie prognozowanie jest słabe, raportowanie reaktywne, a decyzje zarządcze podejmowane są na podstawie niepełnych informacji.
Można to dostrzec w prostych sytuacjach. Zespół kierowniczy nie jest w stanie szybko odpowiedzieć na podstawowe pytania. Co się stanie z pasem startowym, jeśli rekrutacja będzie się utrzymywać w obecnym tempie? Który rynek jest tak naprawdę najbardziej dochodowy? Czy marże się poprawiają, czy też są po prostu rozwadniane przez wzrost?
Kiedy wzrost generuje więcej szumu niż jasności, firma zazwyczaj potrzebuje czegoś więcej niż tylko księgowości.
- Zbieranie funduszy staje się prawdziwym priorytetem
Gdy firma zaczyna przygotowywać się do rundy finansowania, standardy się zmieniają.
Inwestorzy nie chcą tylko danych historycznych. Chcą modelu finansowego, który mogą zakwestionować, założeń, które przetrwają presję, oraz zespołu zarządzającego, który rozumie mechanizmy wzrostu. Słabe finanse stają się bardzo widoczne podczas due diligence.
To jeden z najczęstszych punktów, w których outsourcing wsparcia CFO przynosi korzyści. Nie dlatego, że firma nagle potrzebuje pełnoetatowego dyrektora, ale dlatego, że koszty słabego przywództwa finansowego stają się znacznie wyższe.
- Ekspansja sprawia, że zarządzanie firmą staje się trudniejsze
Rozwój transgraniczny wiąże się z poziomem złożoności finansowej, którego wiele zespołów nie docenia.
Firma, która rozszerza działalność na całą Europę, może szybko napotkać pytania dotyczące struktury organizacyjnej, podatku VAT, płac, obciążeń podatkowych, cen transferowych i zgodności z przepisami lokalnymi. Nie jest to niczym niezwykłym, ale stwarza ryzyko, jeśli finanse są nadal obsługiwane tak, jakby firma działała na jednym rynku i w jednej, prostej konfiguracji.
Na tym etapie wyzwaniem nie jest już samo dokładne raportowanie, ale zbudowanie struktury, która będzie wspierać wzrost bez tworzenia kosztownych problemów w przyszłości.
- Dyrektor generalny nadal wykonuje zbyt dużo pracy w obszarze finansów
Często jest to najbardziej oczywisty znak.
Jeśli prezes lub dyrektor operacyjny poświęca zbyt dużo czasu na budowanie modeli, ustalanie budżetów, przeglądanie raportów lub tłumaczenie danych dla inwestorów i członków zarządu, w firmie zazwyczaj występuje luka w kierownictwie finansowym. Założyciele mogą to wytrzymać przez jakiś czas, ale nie jest to rozwiązanie skalowalne.
Problemem nie jest tylko czas. Problemem jest jakość decyzji. Kiedy finanse w zbyt dużym stopniu polegają na kadrze kierowniczej wyższego szczebla w uzupełnianiu luk, stają się niespójne i kruche.
- Firma prowadzi księgowość, ale nie ma wystarczającej wiedzy
Wiele scale-upów zakłada, że są zabezpieczone, ponieważ mają księgowego, menedżera finansowego lub firmę zewnętrzną. Ale to rozwiązuje tylko część problemu.
Księgowość podpowiada, czy dokumentacja jest w porządku. Niekoniecznie jednak podpowiada, jak planować rozwój, zarządzać wydatkami, oceniać tempo rekrutacji, poprawiać marżę czy przygotowywać się na podwyżkę.
To właśnie w tym momencie wiele firm zdaje sobie sprawę, że nie potrzebuje więcej księgowości. Potrzebują kogoś, kto potrafi przekuć informacje finansowe w decyzje.
Dlaczego outsourcing wsparcia dyrektora finansowego może się sprawdzić w przypadku firm typu scale-up
Dla wielu firm apel jest prosty. Potrzebują doświadczonego eksperta finansowego, ale nie muszą go zatrudniać na pełen etat.
Zatrudnienie pełnoetatowego dyrektora finansowego zbyt wcześnie może być kosztowne i trudne do uzasadnienia. Może to być również nieodpowiednie rozwiązanie, jeśli firma wciąż znajduje się w fazie przejściowej. Model częściowy lub outsourcingowy zapewnia firmie dostęp do wiedzy i doświadczenia kadry kierowniczej wyższego szczebla, jednocześnie zachowując większą elastyczność struktury.
Może to być szczególnie przydatne, gdy potrzeba jest wyraźna, ale nie stała. Firma może potrzebować pomocy w przygotowaniu do pozyskiwania funduszy, raportowaniu do zarządu, planowaniu, zarządzaniu gotówką, projektowaniu KPI lub wsparciu ekspansji, bez konieczności obecności dyrektora finansowego pięć dni w tygodniu.
Dobrze zrealizowane, outsourcing wsparcia CFO przynosi jeszcze jeden efekt: tempo. Doświadczony operator zazwyczaj potrafi szybko wykryć luki, wdrożyć dyscyplinę raportowania, poprawić prognozowanie i stworzyć bardziej użyteczny rytm finansowy bez długiego okresu rozruchu.
Gdzie outsourcing wsparcia sprawdza się najlepiej
Najlepszym przypadkiem użycia jest zwykle przestrzeń pomiędzy podstawowymi finansami a pełnymi finansami dla kadry kierowniczej.
Często oznacza to, że firma ma już zapewnioną księgowość, ale teraz potrzebuje lepszego planowania, lepszego wsparcia decyzyjnego i większej pewności co do sposobu zarządzania wzrostem. Na tym etapie zewnętrzne wsparcie dyrektora finansowego (CFO) może pomóc w budowaniu systemów, raportowania i struktury finansowej, których firma i tak będzie potrzebować.
Może to być również dobry pomost. Niektóre scale-upy zatrudniają dyrektora finansowego na część etatu, aby profesjonalizować finanse przed późniejszym zatrudnieniem dyrektora finansowego na pełen etat. Zazwyczaj sprawdza się to dobrze, ponieważ nowy pracownik obejmuje funkcję z lepszymi danymi, bardziej przejrzystymi procesami i bardziej realistycznym obrazem rzeczywistych potrzeb firmy.
Kiedy więc naprawdę tego potrzebujesz?
Zwykle ma to miejsce wtedy, gdy przedsiębiorstwo zaczyna podejmować decyzje, których podstawowe wsparcie finansowe nie jest już w stanie utrzymać.
To może być runda finansowania. To może być ekspansja międzynarodowa. To może być rosnące zapotrzebowanie na finansowanie i niepewny plan działania. To może być po prostu moment, w którym zarząd poświęca zbyt dużo czasu finansom i nadal nie ufa liczbom.
To jest moment, w którym należy poważnie rozważyć skorzystanie z usług zewnętrznego wsparcia dyrektora finansowego.
Nie dlatego, że każdy scale-up potrzebuje dyrektora finansowego od razu, ale dlatego, że wiele firm zbyt długo czeka z dodaniem kadry kierowniczej w obszarze finansów, gdy stawka rośnie. A wtedy kosztem słabego finansowania jest nie tylko nieefektywność. To wolniejsze podejmowanie decyzji, pominięte ryzyka i presja na zespół kierowniczy, której można uniknąć.
Mam pytanie?
Skontaktuj się z nami!
Baltic Assist zapewnia kompleksowe rozwiązania outsourcingowe, które pozwalają obniżyć koszty, zwiększyć wydajność i podejmować strategiczne decyzje w Twojej firmie.
